Wie stellen Sie sicher, dass Sie die Mehrwertsteuer in Ihrem WooCommerce-Shop korrekt konfiguriert haben? WooCommerce bietet eine Vielzahl von Einstellungen, um die Mehrwertsteuer optimal an Ihre geschäftlichen Anforderungen anzupassen. Dieser Artikel gibt Ihnen einen umfassenden Überblick über alles, was Sie zur Mehrwertsteuer-Konfiguration wissen müssen. Von den grundlegenden Einstellungsoptionen bis hin zu spezialisierten Plugins wie “WooCommerce Germanized” werden die wichtigsten Aspekte abgedeckt. So können Sie sicherstellen, dass Ihre Mehrwertsteuer-Einstellungen sowohl rechtlich als auch betriebswirtschaftlich korrekt sind!
WooCommerce Mehrwertsteuer: Alles, was Sie wissen müssen
Die wichtigsten Punkte vorab:
- Im WordPress-Plugin WooCommerce können Nutzer entscheiden, ob Produktpreise inklusive oder exklusive Mehrwertsteuer angezeigt werden, wobei es üblicherweise inklusive Mehrwertsteuer ist.
- In WooCommerce wird die Mehrwertsteuer in der Regel basierend auf der Lieferadresse des Kunden berechnet, um steuerfreie Lieferungen korrekt zu handhaben.
- In WooCommerce wird die Mehrwertsteuer für Versandkosten gemäß dem Steuersatz des Hauptprodukts definiert, wobei gemischte Warenkörbe eine besondere Berücksichtigung erfordern.
- Das Plugin “WooCommerce Germanized” erweitert WooCommerce um Funktionen, die speziell auf die Anforderungen des deutschen und EU-Marktes zugeschnitten sind, und hilft dabei, rechtliche Vorgaben zu erfüllen.
- Bei der Einstellung der Steuersätze in WooCommerce müssen viele Details berücksichtigt werden, einschließlich der Möglichkeit, Steuersätze zu importieren und zu optimieren.
Was ist WooCommerce?
WooCommerce ist ein kostenloses Plug-in des bekannten Content-Management-Systems WordPress. Das Plugin ermöglicht es Benutzern, eine voll funktionsfähige Online-Shop-Plattform auf ihren Websites zu erstellen und zu betreiben. Es bietet eine Vielzahl von Anpassungsoptionen und Erweiterungen für verschiedene E-Commerce-Anforderungen. Mit WooCommerce können Einzelpersonen und Unternehmen Produkte und Dienstleistungen online verkaufen, Bestellungen verwalten und sichere Zahlungen abwickeln.
WooCommerce Mehrwertsteuer einstellen
Um die allgemeine Mehrwertsteuer in WooCommerce zu konfigurieren, gehen Sie zunächst unter WooCommerce > Einstellungen > Umsatzsteuer. Nun können Sie verschiedene Aktionen vornehmen:
WooCommerce inklusive Mehrwertsteuer anzeigen vs. Preise exklusive Mehrwertsteuer in WooCommerce einstellen
Zunächst einmal können Sie festlegen, ob Sie Ihre Produktpreise in WooCommerce mit oder ohne Mehrwertsteuer anlegen möchten. Dies bewirkt, dass:
- Die Mehrwertsteuer auf Ihren Produktpreis aufgeschlagen wird (Nettopreise = exklusive Mehrwertsteuer)
- Die Mehrwertsteuer bereits im Preis inbegriffen ist (Bruttopreise = inklusive Mehrwertsteuer)
Allgemein ist es üblich, die Preise inklusive Mehrwertsteuer anzugeben.
Steuer berechnen basierend auf
Diese Option legt fest, ob in WooCommerce die Mehrwertsteuer anhand der Liefer- oder Rechnungsadresse des Kunden berechnet wird. Es ist ratsam, die Kundenadresse zu verwenden, insbesondere bei Lieferungen in steuerfreie Drittländer wie die Schweiz. Denn bei Nutzung der Shop-Basisadresse könnte fälschlicherweise Mehrwertsteuer für umsatzsteuerfreie Lieferungen erhoben werden.
WooCommerce Versandkosten Mehrwertsteuer
Nun kommen wir zur Steuerklasse der Versandkosten. Versandkosten werden als Nebenleistungen betrachtet und entsprechend dem Steuersatz des Hauptprodukts besteuert. Bestellt jemand z.B. eine mit 19 % besteuerte DVD bei Ihnen, gelten für die Versandkosten auch 19 %. Für ein 7 % besteuertes Buch wird entsprechend der reduzierte Satz von 7 % angewendet. Bei gemischten Warenkörben, z.B. Buch und DVD, sollten Versandkosten anteilig nach dem Produktwert besteuert werden. Allerdings verwenden viele Online-Händler einfach den höchsten Steuersatz im Warenkorb für sämtliche Produkte.
Die ideale Einstellung wäre es in jedem Fall, die Steuerklasse der Versandkosten basierend auf den Produkten im Warenkorb zu wählen.
WooCommerce Germanized Mehrwertsteuer
Als amerikanische Open-Source-Lösung unterstützt WooCommerce in Deutschland nicht alle Steueroptionen, wie beispielsweise die Steuerberechnung von Versandkosten, weshalb das Plugin WooCommerce Germanized empfohlen wird. Es erweitert WooCommerce um wichtige Funktionen und Anpassungen, um die Anforderungen und Vorschriften des deutschen Marktes und des EU-Rechts im E-Commerce zu erfüllen. Dazu gehören unter anderem Funktionen wie rechtssichere Kaufabwicklung, Anpassung von E-Mails, Lieferzeiten, Preisanzeige und die Handhabung von Steuern. Das Plugin hilft Online-Händlern, ihre Shops rechtskonform zu betreiben und dadurch rechtliche Risiken zu minimieren.
Rundung
WooCommerce verwendet zur Steuerbetragsrundung eine zeilenbasierte Mehrwertsteuerberechnung, im Gegensatz zu vielen Systemen, die spaltenbasiert arbeiten. Bei Preisen inklusive Mehrwertsteuer sollte die Option zur Rundung auf Zwischensummen-Ebene aktiviert werden, wobei die Steuer für jede Zeile ungerundet berechnet und dann in der Gesamtsumme gerundet wird. Ohne diese Option werden Steuern pro Position gerundet, was zu Differenzen führen kann. Bei Preisen ohne Mehrwertsteuer sollte diese Option ausgeschaltet sein.
Steuerklassen
Steuerklassen in WooCommerce definieren den Steuersatz für Produkte, wobei bereits Standard- (19 %) und reduzierte Sätze (7 %, z.B. für Bücher) voreingestellt sind. Jedes Produkt kann einer spezifischen Steuerklasse zugeordnet werden. Im Bereich der Mehrwertsteuer-Einstellungen können diese Klassen als Tabs angezeigt und bearbeitet werden. Änderungen an den Klassen sollten vorsichtig vorgenommen werden, da das Löschen einer Klasse deren Zuweisung zu Produkten beeinflusst. Bei Bedarf können zusätzliche Steuerklassen mit eigenen Steuersätzen hinzugefügt werden.
Die Pandotax Steuerberatungsgesellschaft steht Ihnen erfahren und kompetent im Bereich WooCommerce Mehrwertsteuer zur Seite. Wir helfen Ihnen bei den Steuersätzen und sorgen dafür, alle Angaben korrekt anzugeben.
WooCommerce Mehrwertsteuer anzeigen
Eine weitere häufige Einstellung bezieht sich darauf, in WooCommerce die Mehrwertsteuer bei den Preisen anzuzeigen. Hier gibt es folgende Optionen:
Preise im Shop und in der Kasse anzeigen
Im Shop und bei der Kassenabwicklung sollten die Preise generell inklusive Steuern dargestellt werden, wobei es Sonderfälle wie B2B-Shops gibt. Es ist ratsam, solche Abweichungen rechtlich überprüfen zu lassen, um sicherzustellen, dass Verbraucher immer Preise inklusive Steuern sehen.
WooCommerce Mehrwertsteuer im Warenkorb und in der Kasse anzeigen
Auch während des Bestell- und Bezahlprozesses lässt sich festlegen, ob die Preise inklusive oder exklusive Mehrwertsteuer präsentiert werden.
Preisanzeige Suffix
Wenn das Plugin Germanized verwendet wird, kümmert sich dies automatisch um die korrekte Darstellung der Preise. Ohne das Plugin können zusätzliche Hinweise (Preisanzeige-Suffix) wie “inkl. MwSt.” mittels Platzhaltern hinzugefügt werden.
Summe der Steuern anzeigen
Schließlich kann die Darstellung der gesamten Steuern entweder detailliert nach Steuersatz (z.B. getrennt nach 7 % und 19 %) oder als Gesamtsumme (alle Steuerbeträge im Warenkorb werden zusammengezogen) gewählt werden, wobei die detaillierte Ansicht für mehr Transparenz bei den Kunden sorgt.
Hier finden Sie noch einmal eine genaue Auflistung der bisher genannten Optionen zum Thema WooCommerce und Mehrwertsteuer sowie deren empfohlenen Handhabung:
OPTION | EMPFEHLUNG |
---|---|
Preise mit Steuern eingegeben | Inklusive Mehrwertsteuer |
Steuer berechnen basierend auf | Lieferadresse des Kunden |
Steuerklasse der Versandkosten | Steuerklasse der Versandkosten basierend auf Produkten im Warenkorb |
Rundung | Ja, falls Preise inklusive Steuern. Nein, falls exklusive Steuern |
Preise im Shop anzeigen | Steuern eingeschlossen |
Preise im Bestellvorgang anzeigen | Steuern eingeschlossen |
Summe der Steuern anzeigen | Aufgeschlüsselt |
WooCommerce Mehrwertsteuer ändern – Steuersätze anpassen
In WooCommerce lassen sich die Steuersätze für jede Steuerklasse individuell einstellen. Üblicherweise sind bereits Steuersätze für Standard- und reduzierte Preise vorhanden. Die Anpassung dieser Steuersätze ist unter “Standard Steuersätze” möglich. Ein Steuersatz setzt sich aus verschiedenen Komponenten wie Ländercode, Bundesland-Code und weiteren zusammen. Aus deutscher Perspektive sind insbesondere der Ländercode, Steuersatz, Steuername und Versand von Bedeutung.
Die Elemente der Steuersätze
WooCommerce Mehrwertsteuer
Einheitlicher Ländercode (wie z.B. DE):
Bestimmt, welcher Steuersatz basierend auf länderspezifischen Kundendaten (z.B. Rechnungs- oder Lieferanschrift) verwendet wird.
Bundesland-Code:
Erlaubt es, Steuersätze weiter nach Bundesländern zu differenzieren, ergänzend zum Ländercode.
Postleitzahl:
Gibt die Möglichkeit, Steuersätze ergänzend zum Ländercode nach Postleitzahlen zu spezifizieren.
Stadt:
Lässt zu, dass Steuersätze auf Basis von Städten ergänzend zum Ländercode festgelegt werden.
Steuersatz in %:
Der festgelegte Mehrwertsteuersatz in Prozent.
Steuername:
Wird in Rechnungen, Übersichten oder E-Mails als Repräsentation der Steuer angezeigt und sollte eindeutig sein (z.B. für die Schweiz als „MwSt. CH“ statt nur MwSt. zur besseren Übersicht).
Priorität:
Legt fest, welcher Steuersatz bei überlappenden Gebieten zum Einsatz kommt, z.B. welche Steuer für verschiedene Postleitzahlen in derselben Stadt berechnet wird. Der Steuersatz mit größerer Priorität (z.B. basierend auf der Stadt) wird bevorzugt.
Zusammengesetzt (ja/nein):
Kombinierte Steuern gelten zusätzlich zu bereits vorhandenen Steuersätzen.
Versand (ja/nein):
Bestimmt, ob der Steuersatz auch für die Versandkosten gelten soll.
© 2024 pandotax.de- Steuerberatung. Alle Rechte vorbehalten. Schaubild: WooCommerce Mehrwertsteuer Elemente der Steuersätze
Der Wildcard Steuersatz
Durch den Wildcard-Parameter* kann ein Steuersatz (z.B. 19 %) universell für alle Länder festgelegt werden, für die kein spezifischer Steuersatz definiert ist. Es ist ratsam, für jede Steuerklasse einen Wildcard-Satz entsprechend dem in Ihrem Land geltenden Satz zu haben.
Wenn Sie auch in Nicht-EU-Länder, wie die Schweiz, liefern, können Sie entweder für jedes EU-Land einen Steuersatz festlegen und Nicht-EU-Länder ausschließen oder für die Nicht-EU-Länder einen Steuersatz von 0 % festlegen.
Steuername
In WooCommerce spielt der Steuername für die Mehrwertsteuer eine wesentliche Rolle. Basierend auf diesem Namen entscheidet das System, ob Steuersätze im Warenkorb oder der Bestellung zusammengeführt werden. Wenn Sie denselben Steuernamen, wie “MwSt.”, für alle Steuersätze nutzen, kann es vorkommen, dass WooCommerce die Steuern zusammenfasst, selbst wenn Sie sie als aufgeschlüsselt eingestellt haben. Dies ist ein häufig auftretendes Problem, weshalb Sie stets einen klaren Namen für Ihre Steuersätze wählen sollten.
Versand
Wenn Sie im Feld “Versand” beim Steuersatz ein Häkchen setzen, wird dieser Satz auch für die Berechnung der Versandkosten verwendet. Viele Shop-Betreiber wundern sich, warum keine Steuern auf den Versand angewandt werden. Oft fehlt einfach dieses Häkchen in den Steuersätzen.
One Stop Shop Verfahren
Wenn Sie am OSS-Verfahren teilnehmen, empfehlen wir, die OSS-Erweiterung in WooCommerce unter Einstellungen > Germanized > One Stop Shop zu aktivieren. Danach können Sie die Teilnahme in den Optionen bestätigen und die aktuellen EU-Steuersätze einpflegen.
Steuersätze importieren
Es ist oft praktischer, nicht alle Steuerklassen und -sätze manuell anzupassen, da Sie diese einfach importieren können. Plugins wie WooCommerce Germanized bieten sofortige Importoptionen.
Nach der Installation können Sie die gewünschte Importfunktion wählen. Dabei werden vier zentrale Elemente Ihrer WordPress-Seite angepasst:
- WooCommerce anpassen:
Dies betrifft die generelle Anpassung, wie Währungsformate und Preisangaben, um sie mit deutschen Standards zu harmonisieren. - Rechtliche Hinweisseiten:
Dies erstellt wichtige Seiten wie AGB oder Datenschutz. Falls solche Seiten schon existieren, könnten Anpassungen nötig sein. - EU-MwSt.-Sätze:
Dies fügt MwSt.-Sätze für alle EU-Staaten hinzu und ersetzt bestehende Daten basierend auf Ländercodes. - Virtuelle MwSt.-Sätze:
Dies legt spezifische Steuersätze für digitale Produkte in der EU fest.
Für die Schweiz sollten Steuersätze stets manuell hinzugefügt werden. Konsultieren Sie zudem einen Steuerberater für weitere Regelungen. Nach der Installation und dem Datenbankupdate (denken Sie an ein Backup) sind die erweiterten Steuerklassen mit den EU-Steuersätzen aktualisiert.
Fazit
WooCommerce berechnet Ihre Mehrwertsteuer falsch? In WooCommerce wird die Mehrwertsteuer nicht angezeigt bzw. in WooCommerce werden Preise ohne Mehrwertsteuer angezeigt? Wir wissen um die typischen Probleme beim Thema WooCommerce und Mehrwertsteuer. Die Pandotax Steuerberatungsgesellschaft mbH unterstützt Sie daher gerne mit umfassender Expertise, damit alle Steuerangaben korrekt sind und Sie alle Regelungen richtig im Plugin angeben. So müssen Sie keine teuren Nachzahlungen oder Strafen befürchten. Wir freuen uns auf Ihre Kontaktaufnahme!
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